Das Kürzel SEC steht für Securities and Exchange Comission. Es handelt sich um die US-Börsenaufsichtsbehörde. Sie ist in den USA für die Kontrolle des Wertpapierhandels zuständig. Ihr Sitz ist in Washington. Gebildet wurde diese Behörde 1934 im Ergebnis des Börsencrash in New York im Jahr 1929.
Zu den Inhalten der Kontrolle gehören die Überprüfung auf Recht- und Ordnungsmäßigkeit des Wertpapierhandels sowie die Einhaltung börsenrechtlicher Anordnungen. Ihre Kompetenzen sind legislativer, exekutiver, aber auch judikativer Art. Für alle den US-amerikanischen Kapitalmarkt nutzenden Unternehmen herrscht Registrierungszwang bei der SEC. Der Weg zur Listung an der New York Stock Exchange führt nur über die SEC. Die SEC sorgt dafür, dass alle wichtigen Informationen von Unternehmen in einer festgelegten Form veröffentlicht werden und den Anlegern zugänglich sind.
Lexikon